Форензик (forensic) – это деятельность по выявлению, анализу и урегулированию ситуаций, когда между сторонами существуют разногласия по финансовым, коммерческим, правовым и другим вопросам, содержащим в себе значительные экономические риски, или когда действия сотрудников или организаций не соответствуют законодательным или иным нормативным актам, принципам и стандартам.

Forensic accountant (форензик) - независимое экономическое расследование в отношении менеджеров компании, инициированное акционерами или членами совета директоров (топ-менеджерами), имеющих подозрения о мошеннических действиях и воровсте внутри своей организации.

В тех или иных обстоятельствах возможно применение различных способов и средств по выявлению и пресечению таких действий. В качестве наиболее эффективной и популярной среди них можно назвать привлечение специалистов по форензику, которые на профессиональной основе смогут получить и подвергнуть анализу необходимую информацию. При этом многое зависит от выработки правильной стратегии проведения расследования.

Сотрудники, которые подозреваются в совершении мошеннических действий, как правило неплохо "подкованы" в финансовых, юридических и административных вопросах. Нередко ситуация складывается так, что грамотно составленные договоры и заведомо спланированные "правильные" ответы на задаваемые на интервью вопросы затрудняют работу проверяющих и препятствуют в поиске необходимые факты. Мошенники также как правило предусмотрительно не афишируют свои дополнительные доходы даже перед хорошо знакомыми людьми, которые по неосторожности могут предать такую информацию огласке. При всем при этом наибольший объем информации, полезной для расследования, способна дать бухгалтерия предприятия, где практически сосредоточен весь её объем.

Один из ключевых блоков услуги «форензик» - ревизия финансово-хозяйственной деятельности организации. С ее помощью можно систематизировать и проанализировать весь объем информации по состоянию финансовой отчетности и финансовых операций на предприятии.